Call center:
( 0 371 ) 231-13-82

Телефон доверия

Телефон доверия:
( 0 371 ) 231-14-21

ОБЪЯВЛЕНИЯ

АО «Узнефтепродукт» приглашает заинтересованые компании на сотрудничество по переработке на нефтеперерабатывающих заводах углеводородного сырья на условиях толлинга. Общества «Узнефтепродукт» гарантирует обеспечение своевременной переработки поставляемого сырья и отгрузки толлинговых нефтепродуктов, в максимально приемлемых сроках и условиях. Просим обращатся по телефону ( 0 371 ) 231 13 63 или по электронному адресу upneft@umail.uz и pneft@inbox.uz

«Утверждено»
решением общего собрания акционеров
АК «O’zneftmahsulot» от 19 июля 2016г.

ПОЛОЖЕНИЕ

о внутреннем контроле АК «O’zneftmahsulot»

I. Общие положения

1. Настоящее Положение о внутреннем контроле (далее - Положение) акционерной компании «УЗНЕФТЕПРОДУКТ» разработано в соответствии с действующим законодательством Республики Узбекистан, Уставом акционерной компании «УЗНЕФТЕПРОДУКТ» (далее - Компании), Кодексом корпоративного управления и внутренними документами Компании.

2. Настоящее Положение определяет цели и задачи системы внутреннего контроля, принципы ее функционирования, а также органы Компании и лиц, ответственных за внутренний контроль.

3. Все изменения и дополнения в настоящее Положение вносятся по решению общего собрания акционеров Компании.

II. Определение и цели системы внутреннего контроля

4. Внутренний контроль – это непрерывно действующий процесс, встроенный в деятельность Компании и направленный на повышение эффективности процессов управления рисками, контроля и корпоративного управления с целью получения обоснованного и достаточного относительно достижения целей Компании подтверждения в следующих сферах:

  • эффективность и производительность деятельности, включая степень эффективности функционирования, получение прибыли и защиту активов;
  • надежность и достоверность финансовой отчетности;
  • соответствие применимому законодательству и нормам права, которые регулируют деятельность.

5. Система внутреннего контроля - это совокупность организационной структуры, контролирующих мер, процедур и методов внутреннего контроля, регламентированных внутренними документами, организованных и осуществляемых в Компании наблюдательным советом, исполнительным органом и другими сотрудниками на всех уровнях и по всем функциям.

6. Процедуры внутреннего контроля - это совокупность мер, осуществляемых ревизионной комиссией Компании, наблюдательным советом Компании, исполнительным органом Компании, а также подразделениями Компании, уполномоченными осуществлять внутренний контроль (далее - подразделения Компании), и направленных на выявление нарушений законодательства и внутренних документов Компании при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, на оценку эффективности достижения Компанией поставленных целей, а также взаимодействия субъектов внутреннего контроля между собой в процессе реализации процедур внутреннего контроля.

7. Основной целью внутреннего контроля является установление надлежащего внутреннего контроля для достижения Компанией поставленных целей деятельности наиболее эффективным образом.

8. Внутренний контроль призван обеспечить в оперативном режиме:

8.1. сохранность активов, экономичное и эффективное использование ресурсов Компании;

8.2. соблюдение требований действующего законодательства и внутренних документов Компании;

8.3. выполнение стратегии развития Компании на среднесрочный и долгосрочный период, бизнес-планов Компании;

8.4. полноту и достоверность бухгалтерских записей, финансовой отчетности и управленческой информации Компании;

8.5. выявление, идентификацию и анализ рисков в момент их возникновения в деятельности Компании;

8.6. планирование и управление рисками в деятельности Компании, включая принятие своевременных и адекватных решений по управлению риском до момента нанесения им ущерба;

8.7. установление и поддержание хорошей репутации Компании в деловых кругах и у потребителей;

8.8. адекватность, прозрачность и объективность выплаты вознаграждений и компенсаций, в том числе его размеров, членам исполнительного органа, наблюдательного совета и ревизионной комиссии.

III. Принципы функционирования системы внутреннего контроля

9. Система внутреннего контроля в Компании строится на следующих принципах:

9.1. Бесперебойное функционирование – постоянное и надлежащее функционирование системы внутреннего контроля позволяет Компании своевременно выявлять любые отклонения от нормы и предупреждать их возникновение в будущем;

9.2. Подотчетность всех участников системы внутреннего контроля – качество выполнения контрольных функций каждым лицом контролируется другим участником системы внутреннего контроля;

9.3. Разделение обязанностей – Компании стремится не допустить дублирования контрольных функций, и эти функции должны распределяться между работниками таким образом, чтобы одно и то же лицо не объединяло функции, связанные с утверждением операций с определенными активами, учетом операций, обеспечением сохранности активов и проведением их инвентаризации;

9.4. Надлежащее одобрение и утверждение операций – Компании стремится установить порядок утверждения всех финансово-хозяйственных операций уполномоченными лицами в пределах их соответствующих полномочий;

9.5. Ответственность всех субъектов внутреннего контроля, работающих в Компании, за надлежащее выполнение контрольных функций;

9.6. Осуществление внутреннего контроля на основе четкого взаимодействия всех подразделений и служб Компании;

9.7. Постоянное развитие и совершенствование – Компании стремится обеспечить условия для гибкой настройки системы внутреннего контроля, чтобы она могла быть адаптирована с учетом необходимости решать новые задачи, расширять и совершенствовать саму систему;

9.8. Своевременность передачи сообщений об отклонениях – в Компании установлены максимально короткие сроки передачи соответствующей информации лицам, уполномоченным принимать решения об устранении отклонений;

9.9. Соответствие между уровнем сложности системы внутреннего контроля и уровнем сложности контролируемого объекта;

9.10. Определение приоритетности областей деятельности Компании, в которых налаживается контроль – выделяются стратегические направления, охватываемые системой внутреннего контроля, даже если эффективность их функционирования (соотношение «затраты – экономический эффект») трудно измерить;

9.11. Комплексный характер внутреннего контроля за объектами различных типов.

IV. Компоненты системы внутреннего контроля

10. Система внутреннего контроля включает следующие взаимосвязанные компоненты:

10.1. Контрольная среда, включающая в себя этические ценности и компетентность сотрудников Компании, политику руководства, способ распределения руководством полномочий и ответственности, структуру организации и повышение квалификации сотрудников, а также руководство и управление со стороны наблюдательного совета;

10.2. Оценка рисков – представляющая собой идентификацию и анализ соответствующих рисков при достижении определенных задач, связанных между собой на различных уровнях и внутренне последовательных;

10.3. Деятельность по контролю, обобщающая политику и процедуры, которые помогают гарантировать, что директивы руководства исполняются, и включающая целый ряд самых разнообразных действий, таких как: выдача одобрений, санкций, подтверждений, проведение проверок, контроль текущей деятельности, гарантия безопасности активов и разделение полномочий;

10.4. Деятельность по информационному обеспечению и обмену информацией, направленная на своевременное и эффективное выявление данных, их регистрацию и обмен ими, включающая в том числе создание эффективных каналов обмена информацией в целях формирования у всех субъектов внутреннего контроля понимания принятых в Компании политики и процедур внутреннего контроля и обеспечения их исполнения. Общество принимает меры для защиты от несанкционированного доступа к информации;

10.5. Мониторинг - процесс, включающий в себя функции управления и надзора, во время которого оценивается качество работы системы с течением времени. Оценка системы внутреннего контроля проводится для определения вероятности возникновения ошибок, влияющих на достоверность финансовой отчетности, выяснения существенности этих ошибок и определения способности системы внутреннего контроля обеспечить выполнение поставленных задач.

V. Органы и лица, ответственные за внутренний контроль

11. Внутренний контроль осуществляется наблюдательным советом Компании, ревизионной комиссией, руководителем исполнительного органа, службой внутреннего аудита, а также другими сотрудниками Компании на всех уровнях, и при этом каждый несет в установленном порядке ответственность за внутренний контроль.

12. Функции, права и обязанности, ответственность, функционирующих в Компании подразделений предусмотрены организационно-распорядительными документами Компании. Данные документы, равно как и иные документы, прямо или косвенно затрагивающие вопросы внутреннего контроля не могут противоречить настоящему Положению.

13. В целях обеспечения системного характера контроля финансово-хозяйственной деятельности Компании проведение процедур внутреннего контроля осуществляется уполномоченным подразделением Компании – службой внутреннего аудита, а в случае отсутствия такой службы ревизионной комиссией Компании, ответственным за внутренний контроль, во взаимодействии с другими органами и подразделениями Компании.

14. В функции Наблюдательного совета входит:

14.1. определение направления развития и одобрения определенных операций и стратегий системы внутреннего контроля;

14.2. Ежегодное сообщение на годовом общем собрании акционеров Компании о результатах проведенного анализа и оценки надёжности и эффективности системы внутреннего контроля, основанного на данных регулярных отчетов руководителя исполнительного органа Компании, внутреннего и внешнего аудитов, ревизионной комиссии, информации из других источников и собственных наблюдениях по всем аспектам внутреннего контроля, включая: финансовый контроль, операционный контроль, контроль над соблюдением законодательства, контроль внутренних политик и процедур;

14.3. определение структуры и состава подразделения Компании, ответственного за внутренний контроль;

14.4. постоянное совершенствование процедур внутреннего контроля.

15. Сотрудники (включая руководителей) подразделений любого уровня в пределах своей компетенции принимают непосредственное участие в детальной разработке стратегий и процедур по осуществлению контроля. В их обязанности входит справляться с нестандартными ситуациями и проблемами по мере их возникновения. О значительных вопросах или возникших по конкретной сделке рисках, сотрудники докладывают вышестоящему руководству Компании.

16. Ответственность за осуществление контроля над финансово-хозяйственной деятельностью Компании и его обособленных подразделений, возлагается на постоянно действующий орган внутреннего контроля - Ревизионную комиссию, роль, цели, задачи, полномочия которой отражены в Положении о Ревизионной комиссии.

17. Ответственность за осуществление регулярного контроля над исполнением процедур внутреннего контроля, а именно за соответствием совершаемых финансово-хозяйственных операций Компании законодательству Республики Узбекистан и Уставу Компании в целом, его обособленных подразделений, а также над полнотой и достоверностью бухгалтерской и финансовой отчетности лежит на службе внутреннего аудита, роль, цели, задачи, полномочия которой отражены в Положении о службе внутреннего аудита, в том числе сроки предоставления в службу внутреннего аудита документов и материалов для оценки проведенной финансово-хозяйственной операции, а также ответственности должностных лиц и сотрудников Компании за их не предоставление в такой срок.

Положение о службе внутреннего аудита утверждается наблюдательным советом Компании.

20. Служба внутреннего аудита Компании отчитывается перед наблюдательным советом о результатах внутреннего аудита, системы внутреннего контроля. Служба внутреннего аудита Компании подчиняется наблюдательному совету.

21. Следующие лица не вправе занимать должности в службе внутреннего аудита Компании:

  • лица, имеют непогашенную судимость за преступления в сфере экономики или за преступления против порядка;
  • лица, являющиеся руководителем или членами исполнительного органа Компании;
  • лица, являющиеся учредителями (акционерами, участниками), руководителем или членами исполнительного органа либо работниками иного юридического лица, являющегося конкурентом Компании;

Иные требования к лицам, входящим в состав службы внутреннего аудита, могут устанавливаться наблюдательным советом Компании.

22. Надлежащее функционирование системы внутреннего контроля зависит также от профессионализма сотрудников. Компания прилагает усилия к тому, чтобы система подбора, найма, обучения, подготовки кадров и продвижению сотрудников по службе обеспечивала их высокую квалификацию и соблюдение ими высоких этических стандартов.

VI. Процедуры и методы внутреннего контроля

23. Процедуры внутреннего контроля Компании включают:

23.1. Определение взаимосвязанных и непротиворечивых целей и задач на различных уровнях управления Компании;

23.2. Выявление и анализ потенциальных и существующих оперативных, финансовых, стратегических и других рисков, которые могут помешать достижению целей деятельности Компании;

23.3. Оценка существенных компонентов внутреннего контроля;

23.4. Оценка эффективности системы внутреннего контроля бизнес-процессов;

23.5. Определение критериев и оценки эффективности работы структурных подразделений, должностных лиц и иных сотрудников Компании;

23.6. Рассмотрение финансовой и другой информации в сравнении с сопоставимой информацией за предыдущие периоды или с ожидаемыми результатами деятельности;

23.7. Использование адекватных способов учета событий, операций и транзакций;

23.8. Проверку сохранности активов;

23.9. Надлежащее документирование процедур внутреннего контроля;

23.10. Регулярные оценки качества системы внутреннего контроля;

23.11. Доведение до всех сотрудников Компании их обязанностей в сфере внутреннего контроля;

23.12. Распределение ключевых обязанностей между сотрудниками Компании (в том числе обязанностей по одобрению и утверждению операций, учету операций, выдаче, хранению и получению ресурсов, анализу и проверке операций);

23.13. Утверждение и осуществление операций только теми лицами, которые наделены соответствующими полномочиями;

23.14. Иные процедуры необходимые для достижения целей внутреннего контроля.

24. При проведении процедур внутреннего контроля применяются методы инспектирования, наблюдения, подтверждения, пересчета, а также иные методы, необходимые для осуществления процедур внутреннего контроля.

VII. Заключительные положения

25. Настоящее Положение, а также изменения и дополнения в него утверждается решением общего собрания акционеров Компании.

26. Дополнения и изменения в настоящее Положение вносятся по предложению членов наблюдательного совета Компании, внешнего аудитора Компании, ревизионной комиссии Компании, службы внутреннего аудита Компании, руководителя исполнительного органа Компании.

27. Если в результате изменения законодательства и нормативных актов Республики Узбекистан отдельные статьи настоящего Положения вступают в противоречие с ними, эти статьи утрачивают силу, и до момента внесения изменений в Положение Компания руководствуется законодательством и нормативными актами Республики Узбекистан.

my.gov.uz

Полезные ссылки

  • НХК «Узбекнефтегаз»
  • Выставка «НЕФТЬ и ГАЗ УЗБЕКИСТАНА – OGU»
  • OOO "Нефтегаздепозит"
  • "ОАО УзЛИТИнефтегаз"
  • "ОАО Нефтегазстройремонт"
  • "Шуртанский ГХК"
  • Ферганский НПЗ
  • Бухарский НПЗ

Центральная бухгалтерия

Исматов Уткир Юсупович

(+998 71) 231-13-68

Акрамов Аким

(+998 71) 231-14-12

Электронная почта

unmbux@ung.uz

Финансовая управления

Мукимов Бахтиёр
Ибрагимович

(+998 71) 231-13-48

Мамадиев Жахонгир

(+998 71) 231-14-29

Электронная почта

unmfin@ung.uz

Управление информационных технологий

Исроилов Махсуд Мурадович

(+998 71) 231-13-93

Администратор

(+998 71) 231-13-99

Электронная почта

unmgio@ung.uz

Отдел кадров

Абдуллаев Шерзод Эркинович

(+998 71) 269-19-65

Акрамова Нигора

(+998 71) 269-19-65

Электронная почта

unmkadr@ung.uz

Управление внутренних продаж

Абдуллаев Фуркат
Шухратович

(+998 71) 231-13-56

Махкамов Фарход

(+998 71) 231-13-58

Электронная почта

unmfond@ung.uz

Управление переработки

Худойберганов Аброр Акбарович

(+998 71) 231-13-63

Турсунов Шухратилла

(+998 71) 231-13-63

Электронная почта

unmper@ung.uz

Юридический отдел

Утаганов Матусмон Махмудович

(+998 71) 231-13-44

Утаганов Матусмон

(+998 71) 231-13-44

Электронная почта

unmlaw@ung.uz

Отдел логистики

Адилов Мирзафар
Миршаятович

(+998 71) 231-13-49

Абдуллаев Даврон

(+998 71) 231-13-49

Электронная почта

unmtr@ung.uz

Отдел метрологии и сертификации

Абдукодиров Рустам Абдумажидович

(+998 71) 231-13-60

Салихов Мурод

(+998 71) 231-13-60

Электронная почта

unmmet@ung.uz

AО Uzneftmahsulot

Вся информация о деятельности, осуществляемой Акционерного Общества «Узнефтепродукт» публикуется на веб-сайте компании по адресу www.unm.uz и является официальной позицией Общества.

Общества оставляет за собой право не комментировать информацию, касающуюся деятельности АО «Узнефтепродукт», полученную из других источников.

Система OrphusОшибка в тексте? Выделите её мышкой и нажмите Ctrl+Enter

При полном или частичном использовании и цитировании материалов, опубликованных на данном сайте, ссылка на официальный сайт АО «Узнефтепродукт» обязательна.

Система Orphus